サービス概要

事業計画は、会社の経営管理ツールとしての側面の他に、金融機関対応、資本政策等様々な目的に使用されます。特に上場準備段階においては、主幹事証券会社へのコミットメントの他、上場審査上、経営管理のレベルを測る書面として注目されます。また、上場申請書類のベースとなり、網羅的に内容を深堀りしながら策定する必要があります。
私たちは、経営者様及びご担当者様と連携して、上場審査に耐えうる事業計画の作成をご支援致します。

資本政策は、資金調達、上場審査基準の充足、安定株主対策、創業者利潤、インセンティブプラン、事業承継等の多面的な観点から策定する必要あります。また資本政策はやり直しがきかないため、当初の段階で、何度もシミュレーションする必要があります。
私たちは、打ち合わせを重ねながら、クライアント様の理想とする資本政策の策定をご支援致します。また必要な場合には外部専門家と連携して、資本政策の実行もご支援致します。

上場の場合、N-2期首（=N-3期末）の決算より監査法人の監査対象となるため、税務会計ではなく、上場会社に適用される会計基準に準じて決算を行う必要があります。またグループ会社が存在する場合には、連結財務諸表を作成する必要があります。
私たちは、必要に応じて監査法人との協議に参加させて頂きながら、会計制度の整備をご支援致します。

諸規程は、経営を行う上で重要な決まり事であり、WEBサイトでダウンロードした規程の寄せ集め、市販品や他社規程のコピーでは、十分ではありません。規程の作成にあたっては、下記事項に留意する必要があります。
(1)会社の業務等を網羅し、規程間で整合していること
(2)法令違反がないようにすること
(3)上場会社として必要な仕組みや基準を規定していること
私たちは、クライアント様と協議しながら、上場に必要な諸規程を整備致します。

内部監査は、コーポレート・ガバナンスにおける企業経営の自己牽制制度として重要な機能を担います。また内部監査では、関連法令や諸規程に準じて、適切に業務が行われているか、チェックを行います。
私たちは、内部監査の導入及び運用をご支援致します。

年度予算については、各種項目と整合するよう作成し、月次展開する必要があります。そして、月次展開された年度予算については、実績値との差異分析を行い、毎月の定時取締役会にて、その結果を報告しなければなりません。そのため、月次決算確定後から取締役会開催までの短期間で情報収集・分析が可能な仕様であること、かつ、上場審査で要求される水準の差異分析の粒度に設定されている必要があります。
私たちは、事業成長のために予算実行部門が日常追いかけるべき指標との整合性を考慮しつつ、上記の水準を満たす実効性の高い予算実績差異分析の仕組みの構築をご支援致します。

上場申請書類（Ⅰの部）は、財務諸表に関する分野を中心として構成され、上場時には、投資家等第三者に開示される重要な書類となります。また、監査法人による監査証明が必要となります。
私たちは、必要に応じて主幹事証券会社や監査法人との協議に参加させて頂きながら、上場審査や監査法人監査で躓くことのないよう、ポイントを踏まえたⅠの部の作成をご支援致します。

上場申請書類（Ⅱの部・グロース各種説明資料）は、企業や事業の内容、経営管理体制に関する分野を中心として構成され、上場審査の基礎となる重要な書類となります。
私たちは、必要に応じて主幹事証券会社との協議に参加させて頂きながら、上場審査で躓くことのないよう、ポイントを踏まえたⅡの部・グロース各種説明資料の作成をご支援致します。

上場会社は、事業年度毎に、財務報告に係る内部統制(J-SOX)の整備・運用評価を実施したのち、評価結果を内部統制報告書として取り纏め、金融庁に提出しなければなりません。上場後J-SOXの整備・運用評価を適切に行うために、上場準備会社は遅くとも直前期末までにはJ-SOXに係る文書化を行う必要があります。
私たちは、サンプルや適切なアドバイスをご提供し、J-SOX対応をご支援致します。

主幹事証券会社や証券取引所による審査においては、一般的にタイトなスケジュールの中で、数百問にものぼる質問に対応することとなります。通常業務が忙しい中でのタイトな審査対応となることで、各種資料や回答間の不整合等が生じやすくなる恐れがあります。
私たちは、タイトなスケジュールでの進捗管理に関するノウハウをはじめとして、回答上の留意点やアドバイスをご提供致します。また、各種資料や回答間の整合性をチェック致します。

上場準備において、多くの経営者様やご担当者様が悩まれる一番の理由は「はじめての上場」だからです。
私たちは、クライアント様のご依頼に応じて下記事項に対応致します。
(1)上場準備に関する直近の動向のご案内
(2)上場準備作業の全体的なスケジュール管理
(3)主幹事証券会社や監査法人など主要プレイヤーの選定や依頼事項へのご対応
(4)どのように主幹事証券会社や監査法人に相談すれば良いのか等の疑問に対する助言や回答案のご提供

AGSのファンド運営・管理サービスでは、これまでのファンド運営の経験・ノウハウを基に、「CVCファンド等の設立支援」や「ファンドGP業務」、「GP業務の一部アウトソーシング」など、設立から運営、管理業務までをトータルサポート致します。

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